Stresstest des Geschäftsmodells zur Überprüfung der Zukunftsfähigkeit

Die Wucht der Finanzkrise in 2008 hat gezeigt, dass selbst traditionsreiche, etablierte Unternehmen ins Wanken, gar zu Fall, gebracht werden können. Viele Unternehmen haben ihre Lehren aus der Krise gezogen und die internen Prozesse sensibilisiert. Aber sind deutsche Unternehmen heute auf bevorstehende Krisen wirklich besser vorbereitet?

Das TCW ist gemeinsam mit dem Kunden dieser Frage nachgegangen. Die Unternehmensgruppe möchte im Rahmen ihrer beschlossenen Neuausrichtung eine systematische Überprüfung ihrer bisherigen Geschäftsfelder vornehmen und so für unerwartete Ereignisse vorbereitet sein. Die Aufgabe, die dem TCW übertragen wurde, zielt auf eine Untersuchung einer Gesellschaft innerhalb der Gruppe ab, welche einer konstanten Volatilität unterliegt. Aufgrund vergleichbarer Projekte in der Vergangenheit wurde das TCW beauftragt einen Stresstest bei der entsprechenden Gesellschaft durchzuführen und diese in den folgenden Bereichen zu überprüfen:

• Robustheit des Geschäfts hinsichtlich Umweltfaktoren und Zukunftsfähigkeit,
• Aufstellung des Managements,
• Prozesseffizienz und
• Marktabschöpfung

Das oberste Ziel eines Stresstests ist die Robustheit des gesamten Geschäfts in verschiedenen Szenarien zu prüfen

Das Vorgehen des TCW umfasst dabei im Wesentlichen vier Schritte:

1. Identifikation von Systemparametern für den Stresstest
2. Auditierung des Geschäftsmodells und der Geschäftsprozesse
3. Darstellung und Analyse von Belastungsszenarien
4. Ableitung von Handlungsfeldern

Zu Beginn wurden beim vorliegenden Unternehmen die Systemparameter für den Stresstest festgelegt. Die Systemparameter schließen sowohl interne als auch externe Einflussfaktoren mit ein. Zu den internen Einflussgrößen zählen etwa der Vertrieb, die operative Exzellenz, Organisation und Personal, Strategie und Finanzen sowie das Produktportfolio. Als externe Einflussgrößen wurden der Markt und die Kunden sowie die Wettbewerber untersucht. Jede dieser Einflussgrößen wurde mit den entsprechenden Verantwortlichen im Unternehmen besprochen, analysiert und bewertet, sodass am Ende eine Grundlage geschaffen wurde, auf der verschiedene Belastungsszenarien aufgezeigt werden konnten.

In vier verschiedenen Szenarien wurden mit dem Unternehmen unterschiedliche Entwicklungsmöglichkeiten für die nächsten fünf Jahre skizziert. Ein Szenario setzt beispielsweise ein konjunkturelles Wachstum voraus, bei welchem der Umsatz des Unternehmens in den nächsten fünf Jahren signifikant ansteigen wird. In einem weiteren Szenario wird von einem abrupten Konjunktureinbruch ausgegangen.

Mit Hilfe der Auditierung der Einflussgrößen und den aufgestellten Szenarien konnte dem Unternehmen verdeutlicht werden, dass es besonders in den Bereichen Vertrieb, Markt, Kunden und Wettbewerbsanalysen Schwächen hat. Als Handlungsempfehlungen hat TCW dabei vorgeschlagen, eine Erweiterung der Wertschöpfungstiefe bzw. in Anlagen zu prüfen, um für das Unternehmen ein weiteres Marktpotenzial zu generieren. Auch hat sich gezeigt, dass das vorliegende Unternehmen nur bedingt ein klares Bild zur Beurteilung der Wettbewerbssituation hat. Lediglich über einen Wettbewerber lagen umfassende Einschätzungen vor. Im Bereich der strategischen Positionierung bezogen sich die Handlungsempfehlungen im Wesentlichen auf die Ausrichtung des Geschäftsmodells und des Produktportfolios. Das Audit im Bereich Märkte und Kunden hat darüber hinaus Abhängigkeiten von kritisch eingestuften Märkten und Kunden offen gelegt, die durch eine Diversifizierungsstrategie des Geschäftsmodells zukünftig reduziert werden sollen.

Neben den identifizierten Risiken hat sich durch den Stresstest ein gruppeninternes Synergiepotenzial in der Beschaffung ergeben.

Mit der Durchführung des Stresstests hat sich für die Holding der Unternehmensgruppe ein transparenteres Bild der untersuchten Gesellschaft ergeben. Zusätzlich hat sich herausgestellt, dass durch eine interne Abstimmung mit anderen Gesellschaften in der Gruppe und einer Umstrukturierung der Einkaufsprozesse Einsparungen erreicht werden können.

Als Ergebnis des Stresstest konnte das TCW dem Kunden einen konkreten Maßnahmenplan zur Sicherung der Robustheit und der Zukunftsfähigkeit sowie ein zusätzlich identifiziertes Kosteneinsparungspotenzial übergeben.

Beratungsleistung

• Implementierung von Frühwarnsystemen in der Beschaffung
• Stresstest im Einkauf
• /beratungsleistungen/risikomanagement/einfuehrung-eines-risikomanagement-systems-196
• TCW Management Excellence System
• Risiko-Check
• Risikomanager

Publikationen

• Stresstest im Einkauf - Leitfaden zur Identifikation, Analyse und Handhabung von Risiken
• Stresstest für Geschäftsmodelle - Welche Führungsprinzipien sind zukunftsfähig? - Tagungsband des Münchner Management Kolloquiums 2015
• Stressresistenz zukunftsfähiger Strategien - Welche Führungsprinzipien sind zukunftsfähig?
• Risikomanagement - Leitfaden zur Umsetzung eines Risikomanagement-Systems für die wertorientierte Steuerung von Unternehmen
• Schnell lernende Unternehmen - Leitfaden zur Initiierung von Lernprozessen auf allen Ebenen im Unternehmen
  

Praxisbeispiele

• Organisationsentwicklung eines Unternehmensverbundes
• Integriertes Managementkonzept für führendes Unternehmen im Maschinenbau
• Supply Chain Collaboration: Kostensenkungspotenziale durch optimierte Zusammenarbeit
• GENESIS als Instrument zur Wertsteigerung in einem Unternehmen der Baubranche
• Strategieentwicklung, Unternehmensbewertung und Identifikation von Akquisitionsobjekten im Werkzeug- und Maschinenbau
• Strategische Neuausrichtung von Presswerk und Betriebsmittelbau